RWT 2011

REMBUG WARGA TAHUNAN ( RWT )
TAHUN 2011

1. Nama LKM ” SILIH ASIH “
2. Berdiri Minggu, 30 November 2008 di Kantor Balai Desa Cipacing.
3. Alamat Kantor Jl. Lurah Abdul Hamid No. 54 Desa Cipacing Kecamatan Jatinangor Kabupaten Sumedang 45363
4. Lokasi Desa Cipacing Kecamatan Jatinangor Kabupaten Sumedang.
5. Akte Notaris
Pendirian Nomer 024/W/2008, tanggal : 05 Desember 2008                       oleh : Iin Uji Indriastuti. S.H.
6. Akte Notaris Perubahan Terakhir Nomer 105/W/2011, tanggal : 22 Maret 2011                              oleh : Iin Uji Indriastuti. S.H.
7. Website/Blog
Email www.lkmsilihasihdesacipacing.blogspot.com
lkm.silihasihcipacing@gmail.com

8. Koordinator Wawan Hermawan HP. 082115571303
9. Legalitas Kelembagaan 1.      Akte Notaris
2.      Domisili
3.      Rekening Bank
4.      Audit Keuangan
5.      Anggaran Dasar / Anggaran Rumah Tangga
6.      Peraturan - peraturan khusus
7.      RWT (Rembug Warga Tahunan)
8.      Pemilu BKM
10. Kegiatan Kelembagaan 1.      Rapat Rutin
2.      Rapat Insidentil
3.      Rapat Khusus
4.      Rapat Unit / Bidang
5.      Rapat Tahunan
6.      Kegiatan Penerimaan Angsuran dan Pengguliran
7.      Diskusi Kelompok KSM
8.      Kunjungan KSM
9.      Pelatihan-pelatihan
11. Program Kerja 1.      Program Kerja Tahunan
2.      Pembuatan RAPB
3.      Laporan Tahunan
4.      Review Partisipatif
5.      Pembenahan dibidang organisasi, administrasi & keuangan
6.      Penataan Asset dan Omset
7.      Pembentukan KSM PNPM-MP
9.      Kerjasama dengan lembaga-lembaga lain.
12. Wilayah Kerja 1.      3 Dusun ( 18 RW, 68 RT )
2.      Melayani KSM Ekonomi, Sosial, Lingkungan


LEMBAGA KESWADAYAAN MASYARAKAT (LKM) “ SILIH ASIH “
DESA CIPACING KEC. JATINANGOR KAB. SUMEDANG JAWA BARAT
TUTUP BUKU TAHUN 2011

BAB I
PENDAHULUAN

Puji syukur selalu kita panjatkan kehadirat Allah SWT. atas segala limpahan Rahmat, Nikmat dan Karunia-Nya, sehingga kita selalu dalam lindungan dan Ridlo-Nya.
Sholawat serta salam semoga selalu dilimpahkan kepada junjungan kita Nabi Agung Muhammad SAW. para keluarga, para sahabat dan para pengikutnya termasuk kita semua. Amin.
Bersama ini dilaporkan sekilas tentang LKM “Silih Asih” Desa Cipacing.

I. SEJARAH BERDIRINYA LKM " SILIH ASIH" DESA CIPACING.
1.  Sesuai dengan hasil musyawarah dan mufakat dalam rapat yang dihadiri oleh : Kepala Desa Cipacing beserta perangkatnya, Pengurus BPD Desa Cipacing, Pengurus LPM Desa Cipacing, Tokoh Masyarakat Desa Cipacing dan Fasilitator Kelurahan (Faskel), pada hari : Minggu, Tanggal : 30 November 2008 di Kantor Balai Desa Cipacing telah terbentuk Lembaga / Perkumpulan Badan Keswadayaan Masyarakat dengan nama LKM "SILIH ASIH" DESA CIPACING.
2.  Nomer 024/W/2008, tanggal : 05 Desember 2008                    
Dibuat oleh     : Iin Uji Indriastuti. S.H.
Alamat            : Jalan Raya Tanjungsari Tanjungsari, Sumedang.
3.  Kantor sekretariat LKM “Silih Asih” Desa Cipacing terletak di Jl. Lurah Abdul Hamid No. 54           Desa Cipacing Kecamatan Jatinangor Kabupaten Sumedang.

II.           MODAL AWAL LKM “ SILIH ASIH “ DESA CIPACING

LKM Silih Asih Desa Cipacing mendapatkan BLM sebesar Rp. 300.000.000,- dengan perincian sebagai berikut :
a. BLM APBN untuk kegiatan Fisik sebesar Rp. 232.000.000,-
b. BLM APBD untuk kegiatan Sosial dan Ekonomi sebesar Rp. 58.000.000,-
(Belum bisa dimamfaatkan karena APBD Kab. Sumedang sedang mengalami defisit angggaran).
c. BLM untuk Biaya Operasional (BOP) sebesar Rp. 10.000.000,-

Adapun penerima mamfaat BLM kegiatan fisik/lingkungan adalah :


No Nama KSM/Panitia Jenis Usulan Kegiatan Lokasi dan
Volume Nilai Usulan Kegiatan Sumber Pendapatan Rp.
APBN SWADAYA APBD

1. Kerajinan Paving Blok & List Bata
RW.01 65 m1 & 30 m1
9.026.000
6.032.000
2.994.000

2. Swadaya Mandiri Paving Blok & List Bata
RW.09
285 m1
26.849.000
16.538.000
10.311.000

3. Amanah Paving Blok & List Bata
RW.12
267.4  m1
25.236.000
15.395.000
9.841.000


Adapun penerima mamfaat BLM kegiatan Sosial adalah :


No Nama KSM/Panitia Jenis Usulan Kegiatan Lokasi dan
Volume Nilai Usulan Kegiatan Sumber Pendapatan Rp.
APBN SWADAYA APBD

1.
Tawakkal Pemberian Bantuan Perlengkapan Anak Sekolah
RW.01 / RW. 17 77 Orang

9.026.000

2.994.000

15.000.000
Pemberian Bantuan Alat Kesehatan dan ATK Posyandu
RW.01 / RW. 17 17 Posyandu

17.817.500

817.500

17.000.000

32.000.000

Adapun penerima mamfaat BLM kegiatan Ekonomi adalah :

No Nama KSM/Panitia Jenis Usulan Kegiatan Lokasi dan
Volume Nilai Usulan Kegiatan Sumber Pendapatan Rp.
APBN SWADAYA APBD

1.
Jeruk I Pinjaman Bergulir
RW.08
6 Orang
3.000.000
3.000.000

2.
Belimbing I Pinjaman Bergulir
RW.09
6 Orang
3.000.000
3.000.000

3.
Belimbing III Pinjaman Bergulir
RW.09
8 Orang
4.000.000
4.000.000
4. Semangka I Pinjaman Bergulir
RW. 10
6 Orang
3.000.000
3.000.000
5. Delima I Pinjaman Bergulir
RW. 11
5 Orang
2.500.000
2.500.000
6. Melon I Pinjaman Bergulir
RW. 12
5 Orang
2.500.000
2.500.000
7. Melon II Pinjaman Bergulir
RW. 12
5 Orang
2.500.000
2.500.000
8. Anggur I Pinjaman Bergulir
RW. 13
6 Orang
3.000.000
3.000.000
9. Anggur II Pinjaman Bergulir
RW. 13
5 Orang
2.500.000
2.500.000
10. Apel I Pinjaman Bergulir
RW. 15
5 Orang
2.500.000
2.500.000
11. Apel II Pinjaman Bergulir
RW.15
5 Orang
2.500.000
2.500.000
12. Nangka I Pinjaman Bergulir
RW.18
5 Orang
2.500.000
2.500.000
13. Nangka II Pinjaman Bergulir
RW.18
5 Orang
2.500.000
2.500.000

36.000.000
36.000.000


BAB II
MATERI HASIL REVIEW PARTISIPATIF

A.    Review Kelembagaan
1.       Sosialisasi Rencana Pelaksanaan Review Kelembagaan

Sasaran dari adanya review kelembagaan ini agar masyarakat memahami bahwa LKM adalah sebagai wadah bersinergi yang representatif, mengakar dan dapat dipercaya oleh pihak luar dalam penanggulangan kemiskinan. Disamping itu juga diharapkan masyarakat sadar bahwa kelembagaan LKM agar dapat berkembang baik, memiliki kinerja seperti yang diharapkan masyarakat, perlu adanya review (tinjauan) kembali.
Adapun pelaksanaan sosialisasi dan pembentukan tim/panitia review kelembagaan di Desa Cipacing telah dilaksanakan pada :

                Hari/Tanggal                       : Jum’at  / 16 September 2011
                Tempat                                : Balai Desa Cipacing
                Unsur Peserta                      : Koordinator LKM, Lembaga Desa, Relawan, Anggota
                                                              LKM, UP, Sekretariat.

Hasil yang diperoleh dari sosialisasi yang dilakukan oleh tim fasilitator kelurahan PNPM Mandiri Perkotaan adalah :
1. Masyarakat  paham  tentang  kedudukan  LKM  sebagai  lembaga  masyarakat  di  tingkat  desa yang merupakan lembaga representatif dari masyarakat dalam penanggulangan kemiskinan.
2. Masyarakat dan LKM paham pentingnya Review Kelembagaan sebagai bagian dari penguatan pelaku PNPM Mandiri sekaligus sebagai wahana mengkaji kembali bagaimana kinerja LKM dalam menjalankan peran dan fungsinya.
3. Anggota LKM tumbuh semangat dalam penguatan peran mereka sebagai pimpinan kolektif dan menjalankan agenda tri daya (Fisik, Sosial dan Ekonomi) berdasarkan PJM Pronangkis.
4. Adanya komitmen bersama antara unsur masyarakat (Desa, tokoh masyarakat, relawan, dan LKM) untuk mendukung LKM dalam penanggulangan kemiskinan.
5. Masyarakat paham dan mampu melakukan review secara partisipatif untuk ketiga bidang kegiatan LKM.
6. Adanya kesepakatan pembentukan tim Review Partisipatif untuk 3 agenda review yaitu Review Program/PJM, Review Kelembagaan dan Review Keuangan.

2.       Pembentukan Tim Review Kelembagaan
Pada saat sosialisasi juga langsung ditindaklanjuti dengan Pembentukan Tim Review Kelembagaan. Adapun Tim/Panitia  review kelembagaan LKM Silih Asih Desa Cipacing yang telah ditunjuk adalah sebagai berikut :




Susunan Panitia/Tim Review Kelembagaan
LKM Silih Asih Desa Cipacing

NO NAMA JABATAN L/P UNSUR ALAMAT
1 Iwan Kurniawan Ketua L Desa Madalangu
2 Jumaryono Anggota L LKM Puskopad
3 Wartika Anggota P LKM Solokan Jarak
4 Romlah Anggota P PKK Pasir Luhur
5 P. Dian. S Anggota L Relawan Cikondang


3.       Penyepakatan Penyusunan Rencana Kerja Tindak Lanjut (RKTL) Tim Review Kelembagaan.
Setelah Tim review kelembagaan terbentuk, maka tim review kelembagaan sepakat membuat rencana kerja tindak lanjut (RKTL) dengan keputusan sebagai berikut :


No Kegiatan Tujuan Pelaksana/ Penanggungjawab Peserta Tempat Waktu
1 Coaching Tim Review dan Penyiapan Bahan dan Form Review Pemahaman kegiatan dan Persiapan Pelaksanaan Faskel dan Tim Review 5 Orang Sekretariat  19-09-2011
2 Penyepakatan Aspirasi Anggota LKM Menganalisa aspirasi, harapan dan komitmen Anggota LKM dan UP terhadap Kelembagaan LKM Faskel,LKM  dan Tim Review 13 Orang Sekretariat 24-09-2011
3 Review Kelembagaan Tingkat Basis Penjaringan Aspirasi Tim Review 25 orang  x
18 RW          (3 dusun) RW Setempat  25-09-2011
4 Perumusan Hasil Tinjauan Partisipatif  Kelembagaan dan Program Menganalisa Hasil Review Tim Review 15 Orang Sekretariat 13-10-2011
5 Penyusunan Laporan Pelaporan Tim Review 5 Orang Sekretariat 20 s.d. 25
-10- 2011
6 Lokakarya Pemaparan Hasil Review BKM 50 Orang Bale Desa 30-10-2011

4.       Coaching Tim Review Kelembagaan
Untuk memberikan pemahaman kepada tim review tentang alur dan tahapan pelaksanaan review kelembagaan, maka perlu adanya pembekalan (coaching) untuk tim review yang diberikan oleh tim fasilitator PNPM Mandiri. Coaching ini telah dilaksanakan pada :

                Hari / Tanggal                     : Senin / 19 September 2011
                Jam                                      : 15.30 WIB
                Tempat                                : Sekretariat LKM Silih Asih

5.       Pelaksanaan Review Kelembagaan
Setelah adanya pembentukan panitia/tim review dan dilanjutkan dengan pembekalan (coaching), maka tim review segera membuat angket pertanyaan untuk pelaksanaan review di tingkat pedukuhan/basis dalam rangka penyerapan aspirasi dan harapan masyarakat terhadap LKM.
Penyerapan aspirasi dan harapan masyarakat dilakukan dengan mengajukan pertanyaan kritis yang berkaitan dengan kelembagaan LKM Silih Asih.
Dari hasil review di tingkat RW dan penjaringan aspirasi masyarakat pada saat kegiatan Review kelembagaan banyak sekali harapan dan sekaligus dukungan masyarakat terhadap LKM. Hampir semua elemen masyarakat ditingkat basis sampai pemerintah desa telah mengetahui keberadaan LKM beserta program kegiatannya. Masyarakat telah banyak merasakan manfaat dari program-program LKM yang sudah dijalankan baik berupa pembangunan prasarana fisik, pemberian bantua anak sekolah warga miskin sampai dengan kegiatan pinjaman bergulir yang selama ini telah berjalan baik di desa Cipacing.
Disamping melakukan penjaringan aspirasi pada berbagai event, tim review juga melakukan kajian terhadap kelembagaan LKM yaitu pada :

                Hari / Tanggal                     : Sabtu / 24 September 2011.
                Jam                                      : 15.30 WIB s.d. selesai.
                Tempat                                : Sekretariat LKM Silih Asih

6.       Lokakarya Akhir Tingkat Desa Hasil Review Kelembagaan
Lokakarya dalam rangka penyepakatan hasil review kelembagaan telah dilakukan oleh LKM Silih Asih Desa Cipacing dengan melaksanakan Rembug Warga Tahunan bersamaan dengan Review PJM dan Review Keuangan dilaksanakan pada :

                Hari / Tanggal                     : Jum’at / 23 Desember 2011
                Tempat                                : Pendopo Bale Desa Pleret.
                Jam                                      : 10.00 WIB s.d. Selesai
                Hasil                                    : Peserta menyepakati hasil review Kelembagaan LKM
                                                  Silih Asih tahun 2011.

7.       Analisis Pelaksanaan Review Kelembagaan
Review kelembagaan telah dilaksanakan melalui beberapa tahap dari tingkat sosialisasi, pembentukan tim review, pelaksanaan coaching tim, realisasi pelaksanaan review sampai dengan lokakarya tingkat desa. Tim review terdiri dari 5 orang dari berbagai unsur yaitu Tokoh Masyarakat, unsur Relawan, unsur Desa dan unsur BKM. Proses pelaksanaan diawali dengan sosialisasi dan pembentukan tim review pada tanggal 19 September 2011 sampai dengan tahapan lokakarya tingkat desa yang dilaksanakan tanggal 30 Oktober  2011.
Berdasarkan tanggapan dan aspirasi serta harapan masyarakat Desa Cipacing dapat disimpulkan sebagai berikut :


KELEMBAGAAN BKM
a. LKM “SILIH ASIH” DESA CIPACING SUATU LEMBAGA KEMASYARAKATAN TINGKAT DESA CIPACING DILUAR STRUKTUR PEMERINTAH DESA CIPACING.
b. LKM “SILIH ASIH” DESA CIPACING MEMPUNYAI HUBUNGAN YANG SANGAT BAIK DAN STRATEGIS DENGAN PEMERINTAH DESA TERUTAMA DALAM RANGKA PENANGGULANGAN KEMISKINAN/MENGURANGI TINGKAT KEMISKINAN.
c. DALAM KELEMBAGAAN LKM “SILIH ASIH” MERUPAKAN KELEMBAGAAN YANG SANGAT KUAT KARENA :
•         Didirikan dengan AKTA NOTARIS, Nomer 024/W/2008, tanggal : 05 Desember
       2008 oleh : Iin Uji Indriastuti. S.H.
•         Mempunyai kepengurusan yang solid dengan mencerminkan keterwakilan dari
       tiap-tiap RW se-Desa Cipacing.
•         Dibidang Keuangan setiap tahun di Audit oleh Auditor Independen dengan hasil
       wajar tanpa catatan.
•         Setiap tahun diadakan RWT ( Rembug Warga Tahunan ) yang dihadiri oleh
       Camat dan Masyarakat lainnya, sebagai wujud Pertanggungjawaban kinerja LKM
       selama satu tahun.
•         Lembaga LKM juga didukung oleh legalitas kelembagaan seperti :
(1).  Akte Notaris
(2).  Domisili
(3).  Rekening Bank
(4).  Audit Keuangan
(5).  AD/ART
(6).  Peraturan-peraturan khusus
(7).  RWT/Rembug Warga Tahunan
(8).  Channeling dengan Instansi lain.
•         Demi untuk memajukan LKM, LKM Silih Asih selalu menerima saran, kritik dan
       masukan dari siapapun lewat kotak saran.
•         Salah satu cara untuk memajukan LKM setiap tahun diadakan review partisipatif,
       yaitu :
(1).  Review kelembagaan
(2).  Review Program/PJM Pronangkis
(3).  Review Keuangan

HASIL JAJAK PENDAPAT
1)      Sebagian besar masyarakat mengetahui informasi tentang kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan oleh LKM, terutama informasi keuangan yang ditempelkan di papan informasi LKM yang tersebar di 5 (lima) titik papan informasi dan dari informasi anggota BKM / Unit – unit Pengelola di wilayah RW masing-masing.
2)      Masyarakat juga mengetahui informasi kegiatan lingkungan, kegiatan ekonomi dan kegiatan sosial yang dilaksanakan LKM Silih Asih.
3)      Pertemuan LKM dengan warga dan tokoh masyarakat sering dilakukan apabila LKM
      mengadakan sosialisasi tentang program-program yang akan dilaksanakan di masyarakat.
Dalam kegiatan review dan RWT LKM juga selalu melibatkan masyarakat.
4)      Sasaran / pemanfaat dari kegiatan yang telah dilaksanakan LKM tepat sasaran dan mengacu
       pada data PS 2.
5)      Masyarakat mengetahui pemanfaat sudah sesuai dengan PS 2 dari informasi dan sosialisasi
       LKM Silih Asih.
6)      Apabila ada permasalahan tentang kemiskinan, masyarakat belum secara langsung
      mengadukan permasalahannya kepada LKM, namun lewat tokoh masyarakat permasalahan warga masyarakat disampaikan di usulan program dalam kegiatan review partisipatif.
7)      Penyusunan program dan penyusunan data PS 2 selalu melibatkan masyarakat.
8)      Masyarakat sering terlibat dalam kegiatan-kegiatan penanggulangan kemiskinan yang
      difasilitasi oleh LKM, contohnya : menjadi pengurus KSM dan berperan aktif dalam review partisipatif.
9)      Keterlibatan warga dalam kegiatan penanggulangan kemiskinan adalah pemikiran, tenaga,
      dan swadaya masyarakat untuk merealisasikan program yang ada.
10)   Di masyarakat masih banyak relawan yang sering membantu kegiatan penanggulangan
       kemiskinan yang difasilitasi LKM, buktinya kehadiran dan keaktifan warga dalam review,
       sosialisasi kegiatan LKM, dan kegiatan lainnya.

ASPIRASI/SARAN/TANGGAPAN MASYARAKAT
1) Laporan keuangan mohon diperbanyak dengan penambahan papan informasi, khususnya
beberapa RW yang terbagi  dalam beberapa dusun.
2) Informasi apa saja yang harus diketahui oleh masyarakat, agar disampaikan lewat papan
informasi tersebut.
3) RWT melibatkan masyarakat juga, mohon diperbanyak pertemuan warga masyarakat dengan
LKM.
4) Masyarakat mendukung program LKM dan mohon sosialisasi program LKM lebih
diefektifkan dan secara transparan.
5) Masyarakat mengetahui pemanfaat program LKM dari keluarga miskin, namun perlu
penjelasan dan sosialisasi dari LKM.
6) Bila ada Permasalahan di masyarakat LKM perlu turun tangan dan menunjuk salah satu
personal untuk dapat dijadikan penyalur aspirasi masyarakat, juga perlu penambahan kegiatan LKM turun ke pedukuhan.
7)      LKM dalam menyusun program senantiasa melibatkan masyarakat.
8)      Masyarakat sudah terlibat namun perlu pengarahan dan bimbingan LKM Silih Asih.
9)      Masyarakat turut terlibat, karena sebagai perencana, pelaksana dan penanggung jawab
       kegiatan di masyarakat serta pengawas kegiatan.
10)    Di masyarakat masih banyak relawan, namun perlu diberi pengarahan dan di fasilitasi.

8.   REKOMENDASI TIM REVIEW KELEMBAGAAN
Berdasarkan rangkuman dari hasil review kelembagaan dalam penyerapan harapan dan aspirasi masyarakat desa Cipacing. Tim review memberikan rekomendasi sebagai berikut :
1)      Kegiatan- kegiatan LKM perlu disosialisasikan sampai tingkat RT-RT/Dusun.
2)      Masyarakat perlu diikutsertakan lebih intensif dalam penyusunan program-program LKM.
3)      LKM perlu punya data yang falid tentang warga miskin.
4)      Pembangunan agar memperhatikan skala prioritas.
5)      LKM tetap mempertahankan kinerjanya terutama untuk kegiatan pinjaman bergulir yang
       dikelola Unit Pengelola Keuangan (UPK).
7) Informasi kegiatan-kegiatan LKM supaya di tempel di papan-papan pengumuman terutama
laporan keuangan dan kegiatan-kegiatan BLM.
7)      Dimohon agar para relawan diperhatikan dan difasilitasi.
8)      Agar hubungan antara LKM dengan Pemerintah Desa lebih sinergis.
9)      Agar diutamakan pembangunan fisik, ekonomi dan sosial.
10)   Penerima bantuan agar disurvei sehingga bantuan tepat sasaran.
11)   Perlunya monitoring dan evaluasi yang rutin terhadap kegiatan BLM yang ada di masyarakat.
12)   Agar LKM memaksimalkan Tugas fungsi pokoknya di masyarakat.



B.     Review Program/PJM.
1.       Sosialisasi Rencana Pelaksanaan Review Program/PJM
Review program merupakan penguatan LKM dalam mengkaji ulang kegiatan dan rencana program (PJM Pronangkis) yang telah disusun oleh LKM. Untuk pemahaman bersama tentang pentingnya review program, perlu adanya sosialisasi ditingkat Desa/LKM. Adapun pelaksanaan sosialisasi dilaksanakan pada :
               Hari / Tanggal                     : Senin / 19 September 2011
                Jam                                      : 15.30 WIB
                Tempat                                : Sekretariat LKM Silih Asih
Hasil yang diperoleh dari sosialisasi yang dilakukan oleh tim fasilitator kelurahan PNPM Mandiri Perkotaan adalah :
1) Masyarakat dan LKM mengetahui tentang PJM Pronangkis yang merupakan rencana
program kegiatan LKM dalam rangka penanggulangan kemiskinan.
2) Masyarakat dan LKM paham pentingnya review program/PJM sebagai penguatan pelaku
PNPM Mandiri dan merupakan bagian dari tahapan program pembangunan yang perlu dilaksanakan atas dasar kebutuhan bersama.
3)      Anggota LKM tumbuh semangat dalam penguatan peran mereka sebagai pimpinan kolektif dan menjalankan agenda tri daya (Fisik, Sosial dan Ekonomi) berdasarkan PJM Pronangkis.
4)      Adanya komitmen bersama antara unsur masyarakat (Desa, tokoh masyarakat, relawan, dan
       LKM) untuk merumuskan PJM yang lebih baik sesuai kebutuhan riil di tingkat masyarakat.
5)      Masyarakat paham dan mampu melakukan review secara partisipatif untuk ketiga bidang
       kegiatan LKM.
6)      Adanya kesepakatan pembentukan tim Review Partisipatif untuk 3 agenda review yaitu
       Review Program/PJM, Review Kelembagaan dan Review Keuangan

2.       Pembentukan Tim Review Program
Adanya kebutuhan pembentukan tim review partisipatif yang segera akan melaksanakan review, maka disepakati segera dibentuk Tim Panitia Review yaitu pada :
    Hari / Tanggal                     : Senin / 19 September 2011
                Jam                                      : 15.30 WIB
                Tempat                                : Sekretariat LKM Silih Asih
Keputusan Rapat Pembentukan Tim Review telah diputuskan bersama bahwa tim review Program/PJM LKM Silih Asih Desa Cipacing Kecamatan Jatinangor adalah sebagai berikut :

Susunan Panitia/Tim Review Program/PJM
BKM Maju Makmur Desa Pleret

NO NAMA JABATAN L/P UNSUR ALAMAT
1 Hendrik Ketua L BKM Cipacing
2 Partono Anggota L BKM Puskopad
3 Tatang Anggota L T. Masy Pasir Nangka
4 Roni Anggota L Relawan Bojong
5 Apit Anggota L Desa Cibiru
3.       Penyepakatan Penyusunan Rencana Kerja Tindak Lanjut (RKTL) Tim Review
       Program.
Setelah sosialisasi, maka tim review program sepakat membuat rencana kerja tindak lanjut (RKTL) dengan keputusan sebagai berikut :

No Kegiatan Tanggal sd ...... Tempat Media / Alat bantu
1 Sosialisasi dan pembentukan Tim Review PJM Pronangkis 19-09-2011 Sekretariat Modul, ATK
2 Pembekalan dari faskel kepada Tim Review PJM Pronangkis 19-09-2011 Sekretariat Modul dan form yang akan di kerjakan
3 Pelaksanaan 25-09 s.d 12-10- 2011 RW Setempat Cek list, Form, ATK
4 Analisis hasil review 13-10-2011 Sekretariat Cek list, ATK
5 Penyusunan Laporan 20-10- 2011 Kantor BKM Laptop, ATK
6 Lokakarya hasil review 30-10-2011 Balai Desa FC hasil kajian

4.       Coaching Tim Review Program
Untuk menyamakan pengertian dan pemahaman tentang review Partisipatif khususnya review program, maka perlu adanya pembekalan (coaching) untuk tim review yang diberikan oleh tim fasilitator PNPM Mandiri Perkotaan.
Untuk pembekalan/Coaching ini telah dilaksanakan pada :
    Hari / Tanggal                     : Senin / 19 September 2011
                Jam                                      : 15.30 WIB
                Tempat                                : Sekretariat LKM Silih Asih

5.       Rangkaian Pelaksanaan Review Program/PJM
Pada tahap pelaksanaan review, tim review mengkaji ulang terhadap PJM Pronangkis yang sudah ada agar dapat disesuaikan dengan kondisi riil saat ini.
a.       Pemahaman/Refleksi terhadap PJM.
Pada tahapan ini Tim melakukan kaji ulang dan pemahaman bersama tentang pentingnya PJM Pronangkis sebagai upaya LKM dalam pengentasan kemiskinan khususnya di Desa Cipacing. Tim melihat kembali bagaimana proses penyusunan dan keterlibatan masyarakat dalam menyusun PJM.
b.      Kajian ulang tentang Analisis Permasalahan
Pada tahapan review permasalahan dan potensi wilayah tim review melihat beberapa bidang kajian yaitu :
1)      Profil Desa, baik secara geografis yang menggambarkan luas desa dan kondisi alam maupun faktor demografis yang menggambarkan tentang kependudukan, jumlah penduduk berdasarkan jenis kelamin, jumlah penduduk miskin.
2)      Kaji ulang tentang Potensi dan Permasalahan, hal ini untuk melihat ketepatan sasaran dalam pronangkis. Ada beberapa hal yang dipelajari antara lain :
-          Peta sebaran kemiskinan Desa Cipacing.
-          Peta sebaran sumberdaya, baik sumber daya alam maupun manusia.
-          Peta permasalahan Desa Cipacing.
-          Peta potensi dan peluang yang dimiliki desa.
c.       Kajian ulang tentang Rencana Pronangkis dalam PJM.
Pada tahap ini adalah mengkaji paling tidak adanya 4 jenis rencana pronangkis yaitu :
1)      Perbaikan sarana prasarana fisik
2)      Pemberdayaan Ekonomi
3)      Pemberdayaan sosial
4)      Peningkatan kualitas sumber daya manusia
d.      Kajian ulang tentang daftar warga miskin dalam PS-2
Bekerja sama dengan relawan di tingkat RW dan RT, tim melakukan kajian ulang terhadap jumlah dan data warga miskin desa cipacing, apakah data dan jumlah KK miskin yang tertera dalam PS-2 LKM masih sesuai dengan kondisi riil di masyarakat dan sesuai pula dengan kriteria kemiskinan yang ditetapkan. Hasil dari kajian ini akan menjadi masukan bagi LKM untuk membuat daftar PS-2 yang baru.
e.      Membuat rekomendasi untuk pembenahan PJM.
Hasil dari beberapa kajian, tentunya memperoleh temuan dan kondisi yang perlu diadakan pembenahan, oleh karena itu tim review membuat rekomendasi bagi LKM dan unit-unit pengelolanya sebagai upaya pembenahan PJM pronangkisnya. Beberapa rekomendasi yang dibuat diantaranya adalah sebagai berikut :
1) Pada dasarnya sebagian beasr program yang ada dalam PJM sudah sesuai dengan kondisi riil
masyarakat, hanya perlu adanya prioritas kegiatan yang lebih detail lagi dan ada sedikit pergeseran lokasi kegiatan dengan melibatkan pihak desa maupun kadus sebagai pihak yang lebih memahami tentang kondisi wilayah.
2) Perlu adanya tim pendataan kembali jumlah dan data KK miskin agar lebih sesuai dengan
kriteria dan kondisi riil di masyarakat.
3) PJM Pronangkis perlu dibuat dengan paket PJM yang lebih menarik, dalam upaya untuk
bermitra/bekerjasama dengan pihak lain, baik dari pemerintah maupun swasta.

6.       Pelaksanaan Lokakarya Hasil Review Program Tingkat Desa
Hasil dari review program akan dilokakaryakan di tingkat desa untuk menjadi kesepakatan bersama. Dalam tahap ini Kepala Desa sebagai penguasa wilayah mengundang beberapa unsur masyarakat untuk mengkaji bersama dan melakukan penyepakatan terhadap PJM Pronangkis yang disusun oleh LKM berdasarkan hasil review program/PJM. Hal-hal yang belum muncul, apakah itu berkaitan dengan program maupun alternative pemecahan masalahnya akan menjadi masukan demi sempurnanya PJM Pronangkis.
Lokakarya dilaksanakan pada :
                Hari / Tanggal       : Jum’at / 23 Desember 2011.
                Tempat                  : Pendopo Desa Pleret
                Jam                        : 13.00  s.d. 16.00  WIB.
                Hasil                       : Peserta menyepakati hasil review PJM tahun 2011
    yang telah dilakukan oleh tim review.


7.       ANALISIS PELAKSANAAN REVIEW PROGRAM
Review program / PJM telah dilaksanakan melalui beberapa tahap dari tingkat sosialisasi, pembentukan tim review, pelaksanaan coaching tim, realisasi pelaksanaan review sampai dengan lokakarya tingkat desa. Tim review terdiri dari 5 (lima) orang dari berbagai unsur yaitu Pemerintah Desa, unsur Relawan,  Tokoh Masyarakat dan unsur LKM. Proses pelaksanaan diawali dengan sosialisasi dan pembentukan tim review pada tanggal 19 September 2011 sampai dengan tahapan lokakarya tingkat desa yang dilaksanakan pada hari Minggu tanggal 30 )ktober 2011.
Pada pelaksanaan review, tim review program lebih menekankan pada melakukan pengkajian dan evaluasi kembali terhadap program-program pronangkis yang tersusun dalam PJM LKM. Program LKM tercakup menyeluruh dari hasil pemetaan di desa kemudian disusun dalam bentuk Rencana Tahunan. Terdapat beberapa bagian/item yang dikaji ulang yaitu terkait dengan profil desa, profil penduduk, sampai dengan sebaran peta permasalahan, baik itu tentang kemiskinan (warga miskin), potensi sumber daya manusia, peta masalah dan peta potensi desa cipacing.











LAPORAN
REVIEW KEUANGAN
LEMBAGA KESWADAYAAN MASYARAKAT (LKM)
SILIH ASIH
DESA CIPACING
TAHUN 2011


LEMBAGA KESWADAYAAN MASYARAKAT ( LKM )
SILIH ASIH

Sekretariat :   Jl. Lurah Abdul  Hamid No. 54 Desa Cipacing Kecamatan Jatinangor                
                         Kabupaten Sumedang.
Telp. 082115571303
LEMBAR PENGESAHAN
LAPORAN
REVIEW KEUANGAN
LEMBAGA KESWADAYAAN MASYARAKAT ( LKM  )
SILIH ASIH
TAHUN 2011




                                                  Cipacing, .........................2011
 Perwakilan Tim Inti                                                              LKM  Silih Asih
  Review Keuangan                                                                Koordinator



  H. KOESMAN                                                                            WAWAN HERMAWAN




                                                         Mengetahui

       Fasilitator Tim 1                                                                        Kepala Desa Cpacing
   Kabupaten Sumedang                                                                    Kecamatan Jatinangor



NOVI  YUSTINASARI                                                            H. SURYANA LENGKONG









KATA  PENGANTAR

Puji dan syukur kita panjatkan kehadirat Alloh SWT, atas Berkat, Rahmat dan KaruniaNya kepada kita semua, sehingga kita dapat melaksanakan kegiatan Review Keuangan Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih ini.
Laporan Review Keuangan ini di buat sebagai salah satu syarat dari Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat-Mandiri Perkotaan (PNPM-MP) dan sebagai bahan kajian baik oleh unsur masyarakat, pemerintah dan pihak Konsultan Manajemen Wilayah (KMW) Propinsi Jawa Barat ataupun bagi pihak-pihak yang berkepentingan.
Dalam proses pembuatan laporan Review Keuangan ini, kami dari Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih mengucapkan terima kasih kepada :
1. Koordinator Kota (Korkot) Kabupaten Sumedang.
2. Fasilitator Tim 1 Korkot Kabupaten Sumedang.
3. Koordinator Forum Komunikasi LKM (FK-LKM) Kecamatan Jatinangor.
4. Kepala Desa Cipacing Kecamatan Jatinangor Kabupaten Sumedang
5. Dan kepada seluruh Relawan serta lapisan masyarakat Desa Cipacing.
Yang telah membimbing dan membantu baik secara moril maupun spiritual sehingga dapat tersusunnya laporan ini.
            Dalam penyusunan dan penulisan ini masih jauh dari kata sempurna, maka dari itu sebelumnya kami memohon maaf apabila ada kekurangan ataupun kesalahan baik dalam hal penyusunan maupun penulisan dalam laporan ini.
            Akhir kata semoga laporan ini bisa dijadikan sebagai bahan kajian bagi seluruh pihak yang berkepentingan.


  Cipacing, Oktober  2011
           Tim Review



















BAB I
PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang
Bahwa selama dalam proses kegiatan Program Penanggulangan Kemiskinan di Perkotaan di Desa Cipacing yang dikelola oleh Lembaga Keswadayaan Masyarakat  (LKM) beserta Unit Pengelolaannya, terdapat alur pemasukan dan pengeluaran keuangan yang digunakan untuk seluruh kegiatan yang meliputi Kegiatan Fisik/Lingkungan (infrastruktur).
Untuk hal tersebut diatas perlu adanya suatu Transparansi dan Akuntabilitas sebagai wujud dari prinsip dan nilai kemanusian yang sesuai dengan Anggaran Dasar (AD) Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih, Bab IV Pasal 9 poin ke 3 tentang Prinsip dan Nilai dari LKM yang berbunyi :
“ Transparansi dan Akuntabilitas; dalam proses manajemen LKM menerapkan prinsip transparansi dan akuntabilitas, sehingga masyarakat belajar dan “melembagakan” sikap bertanggung jawab serta tanggung gugat terhadap pilihan keputusan dan kegiatan yang dilaksanakannya. Termasuk terbuka untuk diperiksa oleh BPKP, Akuntan Publik, pemeriksaan oleh masyarakat dan pihak terkait lainnya. “
Dan sesuai dengan Bab XX Pasal 42 yang berbunyi :
1. LKM, UP-UP, KSM, masyarakat dan pihak-pihak terkait lainnya berkewajiban untuk melaksanakan transparansi dan akutabilitas.
2. Keterbukaan segala informasi yang berkaitan dengan kegiatan dan segala hal yang menyangkut penyelenggaraan LKM dalam menjalankan tugas-tugasnya dengan cara publikasi dan penyebarluasan kepada seluruh masyarakat.
3. Pertanggungjawaban  LKM dengan cara memberikan akses kepada semua pihak untuk melakukan audit,bertanya dan atau menggugat pertanggungjawaban para pengambil keputusan.
4. Aktualisasi kewajiban transparansi dilakukan antara lain dengan cara :
a. Penyebaran informasi melalui papan informasi.
b. Pertemuan rutin dengan KSM dan masyarakat.
c. Penyebarluaskan hasil audit tahunan LKM.
        Agar tidak menyimpang dari Anggaran Dasar Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih perlu diadakannya suatu kegiatan Review Keuangan  yang di dalamnya meliputi kegiatan monitoring,supervisi dan evaluasi terhadap alur keuangan LKM oleh masyarakat, auditor independen dan pihak yang berkewajiban lainnya.
1.2.  Maksud dan Tujuan
a. Maksud
Maksud dari diadakannya Review Keuangan Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih adalah :
1. Sebagai salah satu wujud pertanggungjawaban dari prinsip dan nilai kemanusiaan dari Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yaitu transparansi dan akutabilitas.
2. Agar tidak terjadinya penyimpangan dari Anggaran Dasar (AD) Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih tentang pengelolaan keuangan.
3. Adanya monitoring dan evaluasi terhadap Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih dalam hal penggunaan keuangan.
b.  Tujuan
Tujuan dari Review Keuangan adalah meningkatkan kepercayaan masyarakat Desa Cipacing terhadap dana yang dikelola oleh LKM serta sebagai   pertanggungjawaban terhadap tugas dan fungsi Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih kepada seluruh masyarakat Desa Cipacing.
1.3. Tahap-tahap Review Keuangan
        Tahap-tahap Review Keuangan yang telah terlaksana oleh Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Ash antara lain :
1. Pelaksanaan kegiatan sosialisasi dan Pembentukan Tim Review Keuangan tingkat Desa.
2. Coaching Tim inti Review Keuangan.
3. Persiapan review Keuangan
4. Pelaksanaan Review Keuangan.
5. Pelaksanaan analisis data dan penyusunan hasil kajian Review Keuangan.
6. Pelaksanaan penyusunan laporan hasil Review Keuangan.
7. Pelaksanaan pengkajian hasil Review Keuangan tingkat Desa

1.4.      Uraian Pelaksanaan Kegiatan Review Keuangan
1.   Pelaksanaan kegiatan sosialisasi Review Keuangan tingkat Desa.
         Kegiatan sosialisasi Review Keuangan tingkat Desa Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih adalah pembahasan mengenai maksud dan tujuan dari Review Keuangan serta merencanakan dan membuat jadwal untuk rencana tindak lanjut dari Review Keuangan.
       Berikut rekapitulasi hasil dari kegiatan sosialisasi Review Keuangan tingkat Desa

Tabel 1
                      Rekapitulasi Rencana Tingkat Lanjut Review Keuangan


No.
Jenis Kegiatan
Waktu
Lokasi Status
Pencapaian
1. Pelaksanaan kegiatan sosialisasi dan Pembentukan Tim Review Keuangan tingkat Desa. 16 September  2011 Balai Desa Selesai
2. Coaching Tim inti Review Keuangan 19 September 2011 Sekretariat LKM Selesai
3. Persiapan Pelaksanaan Review Keuangan 20 – 24 September 2011 Sekretariat LKM
4. Pelaksanaan Review Keuangan. 25 September 2011 Sekretariat LKM Selesai
5.
Pelaksanaan analisis data dan penyusunan hasil kajian Review Keuangan. 28 September  2011 Sekretariat LKM Selesai
6. Pelaksanaan penyusunan laporan hasil Review Keuangan. 11 Oktober  2011 Sekretariat LKM Selesai
7. Pelaksanaan pengkajian hasil Review Keuangan tingkat Desa 13 Oktober  2011 Balai Desa Selesai
2.    Penetapan Pembentukan Tim Review Keuangan Tingkat Desa
         Kegiatan pelaksanaan penetapan pembentukan tim Review Keuangan Desa Cipacing bertujuan membentuk tim inti beserta anggotanya tim Review Keuangan yang bertugas, mengawasi dan mengevaluasi semua kegiatan keuangan di LKM Silih Asih dengan jumlah tim Review Keuangan sebagai berikut :
1.  Tim inti Review Keuangan sebanyak              5 orang
2.  Anggota tim Review Keuangan sebanyak     20 orang
Jumlah tim Review Keuangan merupakan hasil dari utusan tingkat RT ke tingkat Desa
Tabel 2
Tim Inti Review Keuangan
No. Nama Alamat Jabatan Usia Pendidikan Pekerjaan
RT RW
1. Tuwadji Harjanto 06 12 Ketua 60 Sarjana Wiraswasta
2. H. Koesman Ardisoma 07 17 Sekretaris 42 Sarjana Wiraswasta
3. Sukarna S.Pd 02 03 Anggota 35 SLTA Guru
4. Jajang 06 07 Angggota 36 Sarjana Peg Swasta
5. Pendi Ratna Timur 06 12 Anggota 55 SLTA

3.   Coaching Tim Review Keuangan
        Coaching tim Review Keuangan adalah pelatihan mengenai bagaimana pelaksanaan,tugas dan fungsi tim Review Keuangan yang dilatih oleh tim fasilitator.  Jumlah tim Review Keuangan Desa Cipacing yang telah mendapatkan pelatihan pada tanggal 25 September 2011 yang bertempat di Sekretariat LKM Silih Asih sebanyak 5 orang  (Tim Inti Review Keuangan).
        Setelah tim inti mendapat Coaching dari tim fasilitator,tim inti berkewajiban melatih anggota tim Review Keuangan tingkat Desa sebanyak  20 orang.

4. Persiapan Pelaksanaan Review Keuangan

5.   Pelaksanaan Review Keuangan
 Pelaksanaan tim Review Keuangan adalah proses kegiatan dimana tim inti Review Keuangan mengaudit serta mengevaluasi laporan keuangan LKM Silih Asih Tahun buku 2011.  seperti yang tercantum dalam maksud dan tujuan Review Keuangan diatas, maksud dan tujuan dari pelaksanaan Review Keuangan adalah mengaudit serta mengevaluasi laporan keuangan sekretariat LKM Silih Asih agar LKM dan Unit pengelolaannya lebih transparan dan akuntabel kepada masyarakat Desa Cipacing.

6.   Pelaksanaan Penyusunan Hasil Kajian Review Keuangan
  Pelaksanaan penyusunan hasil kajian  tim Review Keuangan adalah penyusunan hasil dari temuan-temuan tim Review Keuangan dalam mengaudit dan mengevaluasi laporan keuangan LKM Silih Asih sehingga hasil dari temuan-temuan Review Keuangan dapat di jadikan sebagai bahan laporan hasil audit dan evaluasi laporan keuangan LKM Silih Asih.

7.   Pelaksanaan Penyusunan Laporan Hasil Review Keuangan
        Setelah selesai dalam penyusunan hasil kajian tim Review Keuangan maka tim Review Keuangan berkewajiban membuat serta mensosialisasikan hasil-hasil kajian dalam pelaksanaan tim Review Keuangan dalam bentuk laporan kepada Aparatur Pemerintahan dan masyarakat Desa Cipacing baik secara langsung maupun menempelkan di papan informasi atau di fasilitas umum lainnya.

8.   Pelaksanaan Pengkajian Hasil Review Keuangan Tingkat Desa.
        Setelah tim Review Keuangan selesai dalam penyusunan laporan maka hasil-hasil dari temuan tim Review Keuangan di kaji ulang di tingkat Desa oleh seluruh perwakilan masyarakat di tingkat Desa.  Adapun dalam pelaksanaan kajian tersebut dapat di jadikan sebagai tolak ukur dalam memperbaiki serta mengevaluasi laporan keuangan LKM dan Unit pengelola selanjutnya.  








































BAB II
LAPORAN KEUANGAN TAHUN BUKU 2011


2.1.   Jenis Laporan Keuangan
         Di dalam laporan keuangan LKM Silih Asih terdapat dua jenis pembukuan dengan masing-masing 2 orang Unit Pengelola yaitu :
  Pembukuan Sekretariat
  Pembukuan Unit Pengelola Keuangan (UPK).

1.   Pembukuan Sekretariat
  Pembukuan Sekretariat adalah laporan pemasukan dan pengeluaran keuangan yang dikelola oleh sekretariat LKM yang meliputi :
a. Buku Kas Harian
b. Buku BOP
c. Buku Bank
d. Buku Dana Kegiatan Ekonomi Bergulir
e. Buku Dana Kegiatan Fisik/Lingkungan
f. Buku Dana Kegiatan Sosial
g. Buku Laporan Pemasukan dan Pengeluaran Bulanan
h. Buku Hutang
i. Buku Pelatihan Masyarakat

2. Pembukuan Unit Pengelola Keuangan (UPK)
Pembukuan    Unit   Pengelola    Keuangan   (UPK)    adalah   Laporan   Pemasukan
dan Pengeluaran Ekonomi Bergulir yang dikelola oleh Unit Pengelola Keuangan LKM yang meliputi :
a. Buku Kas Harian
b. Buku Bank
c. Catatan Uang Masuk
d. Catatan Uang Keluar
e. Buku Tingkat Pengembalian (Repayment Rate)
f. Buku Kolektibilitas dan Nilai Resiko Kredit
g. Buku Pendapatan dan Pengeluaran
h. Buku Besar Neraca Saldo
i. Buku Laporan Laba Rugi
j. Neraca
k. Register Tabungan
l. Register Pinjaman
m. Kartu Tabungan dan Pinjaman KSM
n. Buku Perkembangan Statistik Keuangan









2.2  Alur Keuangan LKM “ SILIH ASIH “ 2011




                                                                                 




















Keterangan :
Penyaluran Dana Kegiatan
Pengembalian Pinjaman
2.3.   Laporan Keuangan Tahun  Buku 2011
   Pada tahun 2010 di pembukuan Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM)  Silih Asih transaksi mulai bulan Januari sampai dengan Agustus 2011  berikut hasil kajian laporan keuangan  Tahun Buku 2011 LKM Silih Asih :
Laporan Pemasukan dan Pengeluaran Dana LKM
• Tahun Buku 2011




























NO URAIAN JAN FEB MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTS
1 SALDO AWAL
1. Kas 642.500 642.500 442.250 79.000 - 507.230 154.805 154.805
2. Bank 86.064.923 86.201.662 19.886.620 11.348.725 11.356.075 10.362.876 10.368.916 80.382.041
Jumlah Saldo Awal 86.707.423 86.844.162 20.328.870 11.427.725 11.356.075 10.870.106 10.523.721 80.536.846
2 PENERIMAAN
1. Penerimaan Dana dari KPPN - - - - - - 180.000.000
2. Penerimaan Dana dari Pemda - - - - - - 70.000.000 -
2. Bunga Bank 183.424 125.822 27.631 21.687 21.001 20.050 28.906 124.358
3. Pinjaman - 1.000.000 - 104.800 160.000 - - 42.000
4. Dana Pelatihan Khusus UPK & Sekretariat - 200.000 - - - - - -
5. Dana Pelatihan Khusus Dewan Pengawas - 100.000 - - - - - -
6.  Dana Pelatihan Khusus UPS - 150.000 - - - - - -
7. Dana Paket Pengembangan Media Warga - 300.000 - - - - - -
8. Dana Pelatihan Khusus KSM - 900.000 - - - - - -
9. Dana Pelatihan Khusus Relawan - 750.000 - - - - - -
10. Dana Pelatihan 1.280.000 - - - - -
Jumlah Penerimaan 183.424 3.525.823 1.307.631 126.487 181.001 20.050 70.028.906 180.166.358
Jumlah Saldo Awal dan Penerimaan 86.890.847 90.369.984 21.636.501 11.554.212 11.537.076 10.890.156 80.552.627 260.703.204
3 PENGELUARAN
1. Kegiatan Lingkungan - 66.405.700 6.800.000 - - - - -
2. Kegiatan Sosial - - - - - - - 32.000.000
3. Kegiatan Ekonomi - - - - - - - 36.000.000
4. Keg. Pelatihan Khusus UPK & Sekretariat - 200.000 - - - - - -
5. Keg. Pelatihan Khusus Dewan Pengawas - - 100.000 - - - - -
6.  Keg. Pelatihan Khusus UPS - 150.000 - - - - - -
7. Keg. Paket Pengembangan Media Warga - - - - - - -
8. Keg. Pelatihan Khusus KSM - 900.000 - - - - -
9.  Keg. Pelatihan Khusus Relawan - 750.000 - - - - -
10. Keg. Pelatihan - - 1.280.000 - - - - -
11. BOP 46.685 1.635.414 1.028.776 198.137 402.170 366.435 15.781 576.622
   a. Photo Copy - 71.250 62.800 187.970 218.425 - 346.750
   b. ATK - 117.000 - 200.000 4.000 - 175.000
   c. Transportasi - - - - - - -
   d. Konsumsi - - - - - - -
   e. Pajak dan Administrasi Bank - 15.526 14.337 14.200 14.010 15.781 34.872
    f. Pembelian Pilok - - - - 20.000
   g. Meteran - - - 130.000 - -
   h. Audit Independent - 750.000 - - - -
    i. Notaris - 75.000 - - - -
    j. Pembuatan Rak Buku - - - 75.000 - - - -
   k. Pembelian Cat, Thiner dan kuas - - - 46.000 - - - -
12. Pengembalian Dana Talangan - 1.000.000 - 264.800 - - 42.000
Jumlah Pengeluaran 46685 70.041.114 10.208.776 198.137 666.970 366.435 15.781 68.618.622
4 SALDO AKHIR
a. Kas 642.500 442.250 79.000 - 507.230 154.805 154.805 613.055
b. Bank 86.201.662 19.886.620 11.348.725 11.356.075 10.362.876 10.368.916 80.382.041 191.471.527
Jumlah saldo Akhir 86.844.162 20.328.870 11.427.725 11.356.075 10.870.106 10.523.721 80.536.846 192.084.582

2.4. Laporan Laba Rugi Unit Pengelola Keuangan ( UPK )

Kode Uraian Agustus September
              PENDAPATAN
41010 Jasa/Bunga Pinjaman KSM - 720.000
41020 Pendapatan lain dari pinjaman - -
42010 Bunga Tabungan di Bank 2.219 7.151
JUMLAH PENDAPATAN 2.219 727.151
             BIAYA-BIAYA
51010 Insentif Karyawan UPK - -
51030 Biaya Kantor - -
51040 Biaya Transport - -
51050 Biaya Rapat - -
51080 Biaya Risiko Pinjaman - 72.000
51090 Biaya Penyusutan Inv & HT - -
52010 Biaya non operasional 10.000 20.000
JUMLAH BIAYA 10.000 92.000
LABA-RUGI (-7.781) 635.151
















2.5. Laporan Neraca Unit Pengelola Keuangan ( UPK )


KODE AKTIVA : MEI JUNI JULI AGUSTUS
11010 Kas 1.890.000 1.800.000 300.000 0
11021 Bank UPK 1.500.000 2.792.219
11030 Pinjaman KSM 36.000.000
12010 Cadangan Resiko Pinjaman
12020 Inventaris dan Harta Tetap
12021 Akumulasi Penyusutan Inv&HT
JUMLAH 1.890.000 1.800.000 1.800.000 38.792.219

KODE PASSIVA : MEI JUNI JULI AGUSTUS
21010 Hutang kepada pihak ke III
21020 Tabungan KSM 1.890.000 1.800.000 1.800.000
21030 Alokasi laba untuk LKM 2.800.000
31010 Modal awal pinjaman bergulir
31020 Modal PNPM
31030 Pemupukan Modal dari laba 36.000.000
31050 Modal Hibah dari pihak lain
Laba tahun lalu
Laba tahun berjalan (-7.781)
JUMLAH 1.890.000 1.800.000 1.800.000 38792.219





2.6. Laporan Kolektibilitas Unit Pengelola Keuangan ( UPK )

NO URAIAN AGUSTUS
1 Jumlah KSM 13
2 Saldo pinjaman seharusnya 36.000.000
3 Realisasi saldo pinjaman 36.000.000
4 Pinjaman lancar 36.000.000
5 Pinjaman perlu perhatian
6 Pinjaman kurang lancar
7 Pinjaman diragukan
8 Pinjaman macet
9 Nilai resiko pinjaman

2.7. Laporan Tingkat Pengembalian dan Tingkat Tunggakan

NO URAIAN AGUSTUS
1 Jumlah KSM 13
2 Tingkat pengembalian 100%
3 Besarnya (Rp.) 3.600.000
4 Tingkat tunggakan 0%
5 Besarnya (Rp.) 0

BAB III
PEMBAHASAN TEMUAN REVIEW KEUANGAN

Sesuai dengan yang telah dibahas pada bab sebelumnya, bahwa Tim Review Keuangan telah mereview seluruh laporan keuangan LKM Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 25 – 27 September 2011 yang bertempat di Balai Desa Cipacing Jl. Lurah Abdul Hamid No. 54 Desa Cipacing Kecamatan Jatinangor Kabupaten Sumedang.
Dalam mereview laporan keuangan Tim Inti Review Keuangan yang beranggotakan 5 orang, telah sesuai dengan prosedur yang telah ditentukan atau mengikuti poin-poin dalam Coaching/Pelatihan Tim Review Keuangan pada tanggal 19 September 2011.
Setelah mengaudit laporan keuangan Sekretariat LKM Silih Asih dalam temuannya Tim Inti Review Keuangan, pada umumnya tidak menemukan masalah yang fatal atau tidak adanya penyimpangan dari Anggaran Dasar (AD) LKM Silih Asih.
Adapun poin-poin yang telah di verifikasi oleh Tim Inti Review Keuangan sebagai berikut :
1. Rekonsilisasi dan Rekening Bank.
2. Bank dan Kas.
3. Penerimaan.
4. Pengeluaran.
5. Pelaporan
6. Buku Besar.
7. Administrasi.
8. Penggajian

3.1. Rekonsilisasi dan Rekening Bank
Pada tanggal 25 September 2011 telah dilaksanakan verifikasi terhadap Rekonsilisasi dan Rekening Bank dengan hasil temuan sebagai berikut :
a. Nomor Rekening : 0598 – 01 – 013840 – 50 – 9  BRI Britama Cabang Jatinangor.
b. Rekening atas nama LKM Silih Asih.
c. Penanda tangan terdiri atas 3 orang anggota LKM dengan nama penanda sebagai berikut : (1). Wawan Hermawan. (2). Hendrik Andiana (3). Tuwadji Harjanto.
d. Rekening di buka pada tanggal 08 Desember 2008 dengan saldo awal nol Rupiah.
e. Saldo akhir di Rekening Bank sesuai atau dengan saldo akhir pada buku Bank yang dikelola oleh Sekretariat LKM setiap bulannya.
f. Saldo akhir di rekening bank periode 31 Desember 2010 sebesar Rp. 86.064.923,- sesuai atau sama dengan Saldo akhir buku Bank periode 31 Desember 2010 dan saldo awal buku Bank periode 1 Januari 2011 yaitu sebesar Rp. 86.064.923,-  dan saldo akhir rekening Bank periode 31 Desember 2010 sebesar Rp. 86.064.923,- sesuai atau sama dengan Saldo akhir buku Bank periode 31 Desember 2010 dan saldo awal Bank periode 1 Januari 2011 yaitu sebesar Rp. 86.064.923,- pada laporan pemasukan dan pengeluaran Sekretariat LKM.
g. Nomor Rekening :  0598 – 01 – 020572 – 50 – 3 BRI Britama Cabang Jatinangor
h. Rekening atas nama UPK LKM SLIH ASIH
i. Penanda tangan terdiri atas 3 orang anggota LKM dengan nama penanda sebagai berikut : (1). Wawan Hermawan. (2). Elis Rohayati  (3). Tuwadji Harjanto.
j. Rekening di buka pada tanggal 25 Juli 2011 dengan saldo awal 1.500.000,-
k. Saldo akhir di Rekening Bank sesuai atau dengan saldo akhir pada buku Bank yang dikelola oleh UPK LKM Silih Asih setiap bulannya.
l. Saldo akhir di rekening bank periode 25 September 2011 sebesar Rp. 1.500.000,- sesuai atau sama dengan Saldo akhir buku Bank periode 25 September 2011 pada laporan pemasukan dan pengeluaran UPK LKM Silih Asih.

3.2.  Bank dan Kas
         Masih di hari yang sama yaitu pada tanggal 25 September 2011 Tim Inti Review Keuangan telah memverifikasi Buku Bank dan Kas dengan hasil temuan sebagai berikut :
       a.  Transfer dari KPPN :
   BLM I   : di rekening Bank tercatat tanggal 24 Agustus 2011 sebesar Rp 120.000.000,- di Buku Bank tercatat tanggal 24 Agustus 2011  sebesar Rp 120.000.000,- (sesuai/cocok).
  BLM II  : di rekening Bank tercatat tanggal 7 Desember 2011 sebesar Rp. 40.000.000,- di Buku Bank tercatat tanggal 7 Desember 2011 sebesar Rp.  40.000.000,- (sesuai/cocok).
b. Tanggal  setoran rekening bank sesuai atau sama dengan tanggal setor pada buku bank.
       c.  Tanda tangan dalam slip setoran bank cocok dengan penanda.
       d.  Tanggal dan jumlah penarikan sesuai dalam buku kas masuk.
       e. Penjumlahan kesamping dan penjumlahan kebawah pada buku kas sekretariat sesuai dengan saldo yang    
           tertulis.
       f.  Saldo akhir setiap bulan sama dengan saldo awal setiap bulan.
       g. Setiap akhir tutup buku tiap bulan selalu di tanda tangani oleh pemegang buku
    (sekretariat) dan di tanda tangani oleh koordinator LKM sebagai tanda telah diverifikasi oleh LKM.
h. Setiap transaksi kas masuk dan kas keluar  tanggal dan nomor bukti sesuai dengan bukti kas masuk dan bukti kas keluar.
i. Setiap bukti kas masuk dank as keluar selalu di bubuhi nama jelas dan tanda tangan penerima dan
penyetornya.
j. Setiap transaksi keluar untuk kegiatan sesuai dengan RAPUK,BAPUK,Bukti Kas Keluar.
k. Saldo kas
l. Saldo kas > 1.000.000,- tidak lebih dari  2x24 jam.
m. Setelah diadakan Register Kas jumlah uang tunai sesuai dengan jumlah saldo akhir pada buku kas.
n. Buku Kas UPK di verifikasi per tanggal dan sudah sesuai dengan saldo kasnya
o. Kas masuk UPK di verifikasi per tanggal dan telah di cocokan dengan catatan uang masuk dan telah sesuai.
p. Kas keluar UPK diverifikasi per tanggal dan telah dicocokan dengan catatan uang keluar dan telah sesuai.
q. Saldo kas pada bulan agustus lebih dari 1.000.000 selama lebih dari 2x24 jam dikarenakan UPK belum memahami prosedur pengelolaan kas.
r. Uang tunai UPK sesuai dengan saldo kas yang tercantum di buku.

3.3 Penerimaan
a. setiap buku kas masuk mempunyai nomor bukti kas masuk yang berurutan dan sistematis dan dibubuhi nama jelas dan tanda tangan oleh pihak yang terkait (penerima/penyetor).
b. Jika ada kesalahan selalu di paraf dan di beri tanggal revisi.
c. Semua penerima dana tunai jika lebih dari Rp. 1.000.000,- selalu di setor ke bank.
d. Semua dana masuk di setujui dan di tanda tangan oleh yang bersangkutan (penerima/penyetor).
e. Pencatatan dalam buku besar dicantumkan nomor, bukti dan tanggal serta nilai transaksi dan saldo.
f. Dana Pemda selalu di sertai Rekomendasi dari pihak Bappeda.
g. Penjumlahan ke samping dan ke bawah  pada Buku Kas Masuk sama.
h. Setiap transaksi kas masuk sesuai dengan tanggal,besar dan nomor bukti pada Buku Kas Masuk.
i. Catatan kas masuk di tutup per tanggal dan di verifikasi oleh koordinator LKM.
j. Tidak ada selisih dengan buku besar.
k. Setiap bukti kas masuk UPK mempunyai nomor bukti kas keluar yang berurutan dan sistematis dan dibubuhi nama jelas dan tanda tangan oleh pihak yang terkait (penerima/penyetor)
l. Catatan Uang Masuk sesuai dengan mutasi Buku Besar Neraca Saldonya pada setiap tanggal transaksi
m. Terdapat Kartu Pinjaman namun belum ada mutasi karena pada saat review keuangan dilaksanakan perguliran baru dilaksanakan dan saldonya sesuai dengan Buku Register Pinjaman.
3.4.  Pengeluaran
a. setiap bukti kas keluar mempunyai nomor Bukti Kas Keluar yang berurutan dan sistematis dan dibubuhi nama jelas dan tanda tangan oleh pihak yang terkait (penerima/penyetor).
b. Jika ada kesalahan selalu di paraf dan di beri tanggal revisi.
c. Semua pengeluaran dana cocok dengan bukti pendukung BAPPUK,RAPPUK dan lain sebagainya.
d. Semua dana keluar di setujui dan di tanda tangan oleh yang bersangkutan.
e. Pencatatan dalam buku besar di cantumkan nomor, bukti dan tanggal serta nilai transaksi dan saldo.
f. Semua proposal sesuai dengan jumlah dana yang dikeluarkan.
g. Penjumlah ke samping dan ke bawah pada buku kas keluar sama.
h. Setiap transaksi kas keluar sesuai dengan tanggal,besar dan nomor bukti pada Buku Kas Keluar.
i. Catatan kas keluar di tutup per tanggal dan di verifikasi oleh coordinator LKM.
j. Panitia telah mengirim surat konfirmasi kepada KSM,dana sesuai dengan yang diterima KSM.
k. Panitia Pinjaman diberikan kepada KSM sesuai dengan ajuan atau proposal yang telah disetujui oleh LKM.
l. Panitia telah mengirim surat konfirmasi kepada KSM Lingkungan, Sosial dan Peminjam dana sesuai dengan yang diterima KSM.
m. Setiap transaksi pengeluaran dikelompokan dan dicatat pada Buku Catatan Uang Keluar dan sesuai dengan mutasi pada Buku Besar Neraca Saldo dan Buku Pendapat dan Biaya.

3.5.  Pelaporan
a. LPJ kegiatan Fisik/Lingkungan mulai dari BLM I,BLM II,BLM III lengkap.
b. LPJ sesuai dengan nota-nota,laporan pemasukan dan pengeluaran sesuai dengan jumlah dana yang diterima.
c. Jumlah Swadaya dan jumlah pengeluaran sesuai.
d. Laporan Pemasukan dan Pengeluaran LKM, Neraca, Laba Rugi dan Kolektibilitas disajikan setiap bulannya.
e. Perkembangan tingkat pengembalian pinjaman disajikan dalam Laporan Tingkat pengembalian.
f. Saldo akhir kas dan bank pada laporan bulanan sesuai dengan saldo akhir buku kas dan bank sedangkan untuk OC 04 terwakili oleh fasilitator.
g. Laporan Keuangan tidak secara rutin diberikan kepada pihak PJOK, Kepala Desa, sedangkan untuk OC 04 terwakili oleh fasilitator.
h. Laporan Penerimaan dan Pengeluaran LKM, Neraca, Laba Rugi dan Kolektibilitas tidak secara rutin ditempel di 5 tempat yang strategis.
i. Semua kebijakan dan pengambilan keputusan disertaiabsensi,notulen rapat,surat keputusan dan berita acara rapat LKM dengan ketentuan jumlah suara yang hadir ½ dari jumlah anggota LKM.
j. Setiap hasil dari pengambilan kebijakan atau pengambilan keputusan tidak ditempel di fasilitas umum tetapi disosialisasikan langsung kepada masyarakat.

3.6.  Buku Besar
a. Saldo akhir dana kegiatan fisik/lingkungan bergulir sesuai.
b. Inventaris dan harga barang ada dan tercatat pada daftar inventaris disekretariat.
c. Saldo buku besar tahun lalu sesuai.
d. Saldo buku besar tahun lalu dimutasi ke tahun berikutnya.
3.7.  Administrasi
a. BAPPUK diarsifkan.
b. RAPB diarsifkan.
c. Berita acara setiap kegiatan diarsifkan dan notulen rapat tercatat dalam buku notulen rapat.
d. Proposal KSM diarsifkan.
e. LPJ KSM diarsifkan.
f. Bukti-bukti kas diarsifkan.
g. Semua dokumen diarsifkan dan di simpan diarsifkan.
h. Belum ada Catatan dokumen masuk dan keluar

3.8.  Penggajian
a. Pada tahun buku 2011 Sekretariat dan UP-UP bekerja secara Sukarelawan sehingga belum ada kontrak kerja dan system  penggajian.










































BAB IV
PENUTUP

            Demikian laporan Review Keuangan Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih ini, semoga dengan adanya pelaksanaan Review Keuangan dapat meningkatkan kinerja serta wawasan khususnya bagi anggota LKM dan Unit-unit Pengelolanya dalam mengatur serta mengelola keuangan selanjutnya.
Dengan adanya Review Keuangan ini dapat dijadikan sebagai tolak ukur dan bahan evaluasi bagi masyarakat Desa Cipacing tentang sejauh mana perkembangan keuangan yang di kelola oleh LKM Silih Asih.
Semaga apa yang telah menjadi tujuan bersama dari Penanggulangan Kemiskinan di Desa Cipacing dapat tercapai dengan tepat waktu,tepat sasaran dan tepat jumlah dan dalam pencapai tujuannya senantiasa berpedoman pada Anggaran Dasar (AD) LKM  Silih Asih dan nilai-nilai prinsip kemanusiaan.
Selain itu semoga Alloh S.W.T. senantiasa memberikan lindungan dan hidayahNya kepada kita semua dalam menjalankan segala aktivitas.

4.1. Kesimpulan-kesimpulan
           Berdasarkan hasil kajian-kajian dalam laporan Review Keuangan ini dapat di tarik kesimpulan sebagai berikut :
1. Bahwa tujuan diadakannya Review Keuangan adalah meningkatkan kepercayaan masyarakat Desa Cipacing terhadap dana yang dikelola oleh LKM dan Unit Pengelolanya serta sebagai pertanggungjawaban terhadap tugas dan fungsi Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih kepada seluruh masyarakat Desa Cipacing.
2. Dengan melaksanakan tahap-tahap Review Keuangan merupakan suatu perwujudan bahwa Tim Review Keuangan merupakan perwakilan dari suara dan aspirasi masyarakat Desa Cipacing.
3. Selama proses Review Keuangan Tim Review Keuangan tidak menemukan kekeliruan dalam laporan keuangan yang dikelola oleh LKM dan Unit Pengelolanya.
























TIM INTI REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING KECAMATAN JATINANGOR
KABUPATEN SUMEDANG
Nomor          :                                                                  Jatinangor,           Februari 2011
Sifat              :  Biasa                                                        Kepada
Lampiran      :  1 Lembar                                                 Yth.  Ketua KSM Uswatun Hasanah
Perihal           :  Konfirmasi Penerimaan                                   RW. 07 Desa. Cipacing
                         Dana PNPM BLM I                               di
                                                                                                 Tempat

Dengan hormat,
Sehubungan dengan adanya pelaksanaan audit keuangan Tahun Buku 2010 oleh Tim Review Keuangan di Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 03 Februari 2011

Sesuai dengan hal tersebut di atas maka kami Tim Review Keuangan Desa Cipacing bermaksud mengkonfirmasikan kesesuaian dana yang telah diterima oleh KSM Uswatun Hasanah RW. 07 pada BLM Tahap I (satu) untuk kegiatan Jalan Rabat & Keermeer Sebesar Rp. 6.032.000,- (Enam Juta Tiga puluh Dua Ribu Rupiah), tanpa ada pemotongan dana dari pihak LKM Silih Asih.
Demikian konfirmasi ini kami buat, mohon di kaji dan periksa adanya.

                                                                                                   Tim Review Keuangan
                                                                                                   Desa Cipacing
                                                                                                    Ketua



                                                                                                              Sukarna S.Pd

PERNYATAAN KSM

Hari ini …………………. Tanggal ……………………. 2011, yang bertanda tangan di bawah ini Ketua KSM Uswatun Hasanah dengan ini menyatakan bahwa dana tersebut diatas sesuai/tidak sesuai *) dengan jumlah dana yang kami terima.

                                                                                                                 KSM Uswatun Hasanah
                                                                                                               Ketua


                                                                                                                          Jajang Wijaya
Keterangan :
*) Coret yang tidak perlu








TIM INTI REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING KECAMATAN JATINANGOR
KABUPATEN SUMEDANG
Nomor          :                                                                  Jatinangor,           Februari 2011
Sifat              :  Biasa                                                        Kepada
Lampiran      :  1 Lembar                                                 Yth.  Ketua KSM Gotong Royong
Perihal           :  Konfirmasi Penerimaan                                   RW. 09 Desa. Cipacing
                         Dana PNPM BLM I                               di
                                                                                                 Tempat

Dengan hormat,
Sehubungan dengan adanya pelaksanaan audit keuangan Tahun Buku 2010 oleh Tim Review Keuangan di Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 03 Februari 2011

Sesuai dengan hal tersebut di atas maka kami Tim Review Keuangan Desa Cipacing bermaksud mengkonfirmasikan kesesuaian dana yang telah diterima oleh KSM Gotong Royong RW. 09 pada BLM Tahap I (satu) untuk kegiatan Paving Blok & List Bata Sebesar Rp. 16.538.000,- (Enam Belas Juta Lima RatusTiga Puluh Delapan Ribu Rupiah), tanpa ada pemotongan dana dari pihak LKM Silih Asih.
Demikian konfirmasi ini kami buat, mohon di kaji dan periksa adanya.

                                                                                                   Tim Review Keuangan
                                                                                                   Desa Cipacing
                                                                                                    Ketua



                                                                                                              Sukarna S.Pd

PERNYATAAN KSM

Hari ini …………………. Tanggal ……………………. 2011, yang bertanda tangan di bawah ini Ketua KSM Gotong Royong dengan ini menyatakan bahwa dana tersebut diatas sesuai/tidak sesuai *) dengan jumlah dana yang kami terima.

                                                                                                                 KSM Gotong Royong
                                                                                                               Ketua


                                                                                                                          Kiki Kurnia
Keterangan :
*) Coret yang tidak perlu








TIM INTI REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING KECAMATAN JATINANGOR
KABUPATEN SUMEDANG
Nomor          :                                                                  Jatinangor,           Februari 2011
Sifat              :  Biasa                                                        Kepada
Lampiran      :  1 Lembar                                                 Yth.  Ketua KSM Al-Hikmah
Perihal           :  Konfirmasi Penerimaan                                   RW. 11 Desa. Cipacing
                         Dana PNPM BLM I                               di
                                                                                                 Tempat

Dengan hormat,
Sehubungan dengan adanya pelaksanaan audit keuangan Tahun Buku 2010 oleh Tim Review Keuangan di Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 03 Februari 2011

Sesuai dengan hal tersebut di atas maka kami Tim Review Keuangan Desa Cipacing bermaksud mengkonfirmasikan kesesuaian dana yang telah diterima oleh KSM Al-Hikmah RW. 11 pada BLM Tahap I (satu) untuk kegiatan Paving Blok & List Bata Sebesar Rp. 15.395.000,- (Lima Belas Juta Tiga Ratus Sembilan Puluh Lima Ribu Rupiah), tanpa ada pemotongan dana dari pihak LKM Silih Asih.
Demikian konfirmasi ini kami buat, mohon di kaji dan periksa adanya.

                                                                                                   Tim Review Keuangan
                                                                                                   Desa Cipacing
                                                                                                    Ketua



                                                                                                              Sukarna S.Pd

PERNYATAAN KSM

Hari ini …………………. Tanggal ……………………. 2011, yang bertanda tangan di bawah ini Ketua KSM Al-Hikmah dengan ini menyatakan bahwa dana tersebut diatas sesuai/tidak sesuai *) dengan jumlah dana yang kami terima.

                                                                                                                 KSM Al-Hikmah
                                                                                                               Ketua


                                                                                                                            Dadang P.
Keterangan :
*) Coret yang tidak perlu








TIM INTI REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING KECAMATAN JATINANGOR
KABUPATEN SUMEDANG
Nomor          :                                                                  Jatinangor,           Februari 2011
Sifat              :  Biasa                                                        Kepada
Lampiran      :  1 Lembar                                                 Yth.  Ketua KSM Langgeng Jaya
Perihal           :  Konfirmasi Penerimaan                                   RW. 13 Desa. Cipacing
                         Dana PNPM BLM I                               di
                                                                                                 Tempat

Dengan hormat,
Sehubungan dengan adanya pelaksanaan audit keuangan Tahun Buku 2010 oleh Tim Review Keuangan di Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 03 Februari 2011

Sesuai dengan hal tersebut di atas maka kami Tim Review Keuangan Desa Cipacing bermaksud mengkonfirmasikan kesesuaian dana yang telah diterima oleh KSM Langgeng Jaya RW. 13 pada BLM Tahap I (satu) untuk kegiatan Paving Blok, List Bata & Keermeer Sebesar Rp. 9.621.000,- (Sembilan Juta Enam Ratus Dua Puluh Satu Ribu Rupiah), tanpa ada pemotongan dana dari pihak LKM Silih Asih.
Demikian konfirmasi ini kami buat, mohon di kaji dan periksa adanya.

                                                                                                   Tim Review Keuangan
                                                                                                   Desa Cipacing
                                                                                                    Ketua



                                                                                                              Sukarna S.Pd

PERNYATAAN KSM

Hari ini …………………. Tanggal ……………………. 2011, yang bertanda tangan di bawah ini Ketua KSM Langgeng Jaya dengan ini menyatakan bahwa dana tersebut diatas sesuai/tidak sesuai *) dengan jumlah dana yang kami terima.

                                                                                                                 KSM Langgeng Jaya
                                                                                                               Ketua


                                                                                                                                Alin
Keterangan :
*) Coret yang tidak perlu








TIM INTI REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING KECAMATAN JATINANGOR
KABUPATEN SUMEDANG
Nomor          :                                                                  Jatinangor,           Februari 2011
Sifat              :  Biasa                                                        Kepada
Lampiran      :  1 Lembar                                                 Yth.  Ketua KSM Kiara Jaya
Perihal           :  Konfirmasi Penerimaan                                   RW. 14 Desa. Cipacing
                         Dana PNPM BLM I                               di
                                                                                                 Tempat

Dengan hormat,
Sehubungan dengan adanya pelaksanaan audit keuangan Tahun Buku 2010 oleh Tim Review Keuangan di Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 03 Februari 2011

Sesuai dengan hal tersebut di atas maka kami Tim Review Keuangan Desa Cipacing bermaksud mengkonfirmasikan kesesuaian dana yang telah diterima oleh KSM Kiara Jaya RW. 14 pada BLM Tahap I (satu) untuk kegiatan Jalan Rabat & Gravel Sebesar Rp. 17.219.000,- (Tujuh Belas Juta Dua Ratus Sembilan Belas Ribu Rupiah), tanpa ada pemotongan dana dari pihak LKM Silih Asih.
Demikian konfirmasi ini kami buat, mohon di kaji dan periksa adanya.

                                                                                                   Tim Review Keuangan
                                                                                                   Desa Cipacing
                                                                                                    Ketua



                                                                                                              Sukarna S.Pd

PERNYATAAN KSM

Hari ini …………………. Tanggal ……………………. 2011, yang bertanda tangan di bawah ini Ketua KSM Kiara Jaya dengan ini menyatakan bahwa dana tersebut diatas sesuai/tidak sesuai *) dengan jumlah dana yang kami terima.

                                                                                                                 KSM Kiara Jaya
                                                                                                               Ketua


                                                                                                                          Jeje Jakaria
Keterangan :
*) Coret yang tidak perlu








TIM INTI REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING KECAMATAN JATINANGOR
KABUPATEN SUMEDANG
Nomor          :                                                                  Jatinangor,           Februari 2011
Sifat              :  Biasa                                                        Kepada
Lampiran      :  1 Lembar                                                 Yth.  Ketua KSM Barokah 15
Perihal           :  Konfirmasi Penerimaan                                   RW. 15 Desa. Cipacing
                         Dana PNPM BLM I                               di
                                                                                                 Tempat

Dengan hormat,
Sehubungan dengan adanya pelaksanaan audit keuangan Tahun Buku 2010 oleh Tim Review Keuangan di Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 03 Februari 2011

Sesuai dengan hal tersebut di atas maka kami Tim Review Keuangan Desa Cipacing bermaksud mengkonfirmasikan kesesuaian dana yang telah diterima oleh KSM Barokah 15 RW. 15 pada BLM Tahap I (satu) untuk kegiatan Paving Blok & List Bata Sebesar Rp. 37.195.000,- (Tiga Puluh Tujuh Juta Seratus Sembilan Puluh Lima Ribu Rupiah), tanpa ada pemotongan dana dari pihak LKM Silih Asih.
Demikian konfirmasi ini kami buat, mohon di kaji dan periksa adanya.

                                                                                                   Tim Review Keuangan
                                                                                                   Desa Cipacing
                                                                                                    Ketua



                                                                                                              Sukarna S.Pd

PERNYATAAN KSM

Hari ini …………………. Tanggal ……………………. 2011, yang bertanda tangan di bawah ini Ketua KSM Barokah 15 dengan ini menyatakan bahwa dana tersebut diatas sesuai/tidak sesuai *) dengan jumlah dana yang kami terima.

                                                                                                                 KSM Barokah 15
                                                                                                               Ketua


                                                                                                                             Maman
Keterangan :
*) Coret yang tidak perlu








TIM INTI REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING KECAMATAN JATINANGOR
KABUPATEN SUMEDANG
Nomor          :                                                                  Jatinangor,           Februari 2011
Sifat              :  Biasa                                                        Kepada
Lampiran      :  1 Lembar                                                 Yth.  Ketua KSM Kerajinan
Perihal           :  Konfirmasi Penerimaan                                   RW. 01 Desa. Cipacing
                         Dana PNPM BLM III                               di
                                                                                                 Tempat

Dengan hormat,
Sehubungan dengan adanya pelaksanaan audit keuangan Tahun Buku 2010 oleh Tim Review Keuangan di Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 03 Februari 2011

Sesuai dengan hal tersebut di atas maka kami Tim Review Keuangan Desa Cipacing bermaksud mengkonfirmasikan kesesuaian dana yang telah diterima oleh KSM Kerajinan pada BLM Tahap III (tiga) untuk kegiatan Paving Blok dan Pengunci Bata Sebesar Rp. 25.651.000,- (Dua Puluh Lima Juta Enam Ratus Lima Puluh Satu Ribu Rupiah), tanpa ada pemotongan dana dari pihak LKM Silih Asih.
Demikian konfirmasi ini kami buat, mohon di kaji dan periksa adanya.

                                                                                                   Tim Review Keuangan
                                                                                                   Desa Cipacing
                                                                                                    Ketua



                                                                                                              Sukarna S.Pd

PERNYATAAN KSM

Hari ini …………………. Tanggal ……………………. 2011, yang bertanda tangan di bawah ini Ketua KSM Kerajinan dengan ini menyatakan bahwa dana tersebut diatas sesuai/tidak sesuai *) dengan jumlah dana yang kami terima.

                                                                                                                 KSM Kerajinan
                                                                                                               Ketua


                                                                                                                           Dede Rosidin
Keterangan :
*) Coret yang tidak perlu








TIM INTI REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING KECAMATAN JATINANGOR
KABUPATEN SUMEDANG
Nomor          :                                                                  Jatinangor,           Februari 2011
Sifat              :  Biasa                                                        Kepada
Lampiran      :  1 Lembar                                                 Yth.  Ketua KSM Swadaya Mandiri
Perihal           :  Konfirmasi Penerimaan                                   RW. 09 Desa. Cipacing
                         Dana PNPM BLM III                               di
                                                                                                 Tempat

Dengan hormat,
Sehubungan dengan adanya pelaksanaan audit keuangan Tahun Buku 2010 oleh Tim Review Keuangan di Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 03 Februari 2011

Sesuai dengan hal tersebut di atas maka kami Tim Review Keuangan Desa Cipacing bermaksud mengkonfirmasikan kesesuaian dana yang telah diterima oleh KSM Swadaya Mandiri  pada BLM Tahap III (tiga) untuk kegiatan Paving Blok dan Pengunci Bata Sebesar Rp. 14.978.000,- (Empat Belas Juta Sembilan Ratus Tujuh Puluh Delapan Ribu Rupiah), tanpa ada pemotongan dana dari pihak LKM Silih Asih.
Demikian konfirmasi ini kami buat, mohon di kaji dan periksa adanya.

                                                                                                   Tim Review Keuangan
                                                                                                   Desa Cipacing
                                                                                                    Ketua



                                                                                                              Sukarna S.Pd

PERNYATAAN KSM

Hari ini …………………. Tanggal ……………………. 2011, yang bertanda tangan di bawah ini Ketua KSM Swadaya Mandiri dengan ini menyatakan bahwa dana tersebut diatas sesuai/tidak sesuai *) dengan jumlah dana yang kami terima.

                                                                                                                 KSM Swadaya Mandiri
                                                                                                                  Ketua


                                                                                                                     Jimmy Ahmad. S
Keterangan :
*) Coret yang tidak perlu








TIM INTI REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING KECAMATAN JATINANGOR
KABUPATEN SUMEDANG
Nomor          :                                                                  Jatinangor,           Februari 2011
Sifat              :  Biasa                                                        Kepada
Lampiran      :  1 Lembar                                                 Yth.  Ketua KSM Amanah
Perihal           :  Konfirmasi Penerimaan                                   RW. 12 Desa. Cipacing
                         Dana PNPM BLM III                               di
                                                                                                 Tempat

Dengan hormat,
Sehubungan dengan adanya pelaksanaan audit keuangan Tahun Buku 2010 oleh Tim Review Keuangan di Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 03 Februari 2011

Sesuai dengan hal tersebut di atas maka kami Tim Review Keuangan Desa Cipacing bermaksud mengkonfirmasikan kesesuaian dana yang telah diterima oleh KSM Amanah pada BLM Tahap III (tiga) untuk kegiatan Paving Blok dan Pengunci Bata Sebesar Rp. 27.371.000,- (Dua Puluh Tujuh Juta Tiga Ratus Tujuh Puluh Satu Ribu Rupiah), tanpa ada pemotongan dana dari pihak LKM Silih Asih.
Demikian konfirmasi ini kami buat, mohon di kaji dan periksa adanya.

                                                                                                   Tim Review Keuangan
                                                                                                   Desa Cipacing
                                                                                                    Ketua



                                                                                                              Sukarna S.Pd

PERNYATAAN KSM

Hari ini …………………. Tanggal ……………………. 2011, yang bertanda tangan di bawah ini Ketua KSM Amanah dengan ini menyatakan bahwa dana tersebut diatas sesuai/tidak sesuai *) dengan jumlah dana yang kami terima.

                                                                                                                 KSM Amanah
                                                                                                                Ketua


                                                                                                                           M. Samino
Keterangan :
*) Coret yang tidak perlu








TIM INTI REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING KECAMATAN JATINANGOR
KABUPATEN SUMEDANG
Nomor          :                                                                  Jatinangor,           Februari 2011
Sifat              :  Biasa                                                        Kepada
Lampiran      :  1 Lembar                                                 Yth.  Ketua KSM Marenta
Perihal           :  Konfirmasi Penerimaan                                   RW. 03 Desa. Cipacing
                         Dana PNPM BLM II                               di
                                                                                                 Tempat

Dengan hormat,
Sehubungan dengan adanya pelaksanaan audit keuangan Tahun Buku 2010 oleh Tim Review Keuangan di Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 03 Februari 2011

Sesuai dengan hal tersebut di atas maka kami Tim Review Keuangan Desa Cipacing bermaksud mengkonfirmasikan kesesuaian dana yang telah diterima oleh KSM Marenta pada BLM Tahap II (dua) untuk kegiatan Paving Blok dan Pengunci Bata Sebesar Rp. 36.241.000,- (Tiga Puluh Enam Juta Dua Ratus Empat Puluh Satu Ribu Rupiah), tanpa ada pemotongan dana dari pihak LKM Silih Asih.
Demikian konfirmasi ini kami buat, mohon di kaji dan periksa adanya.

                                                                                                   Tim Review Keuangan
                                                                                                   Desa Cipacing
                                                                                                    Ketua



                                                                                                              Sukarna S.Pd

PERNYATAAN KSM

Hari ini …………………. Tanggal ……………………. 2011, yang bertanda tangan di bawah ini Ketua KSM Marenta dengan ini menyatakan bahwa dana tersebut diatas sesuai/tidak sesuai *) dengan jumlah dana yang kami terima.

                                                                                                                 KSM Marenta
                                                                                                               Ketua


                                                                                                                         Sukarna S.Pd
Keterangan :
*) Coret yang tidak perlu








TIM INTI REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING KECAMATAN JATINANGOR
KABUPATEN SUMEDANG
Nomor          :                                                                  Jatinangor,           Februari 2011
Sifat              :  Biasa                                                        Kepada
Lampiran      :  1 Lembar                                                 Yth.  Ketua KSM Sabilulungan
Perihal           :  Konfirmasi Penerimaan                                   RW. 04 Desa. Cipacing
                         Dana PNPM BLM II                               di
                                                                                                 Tempat

Dengan hormat,
Sehubungan dengan adanya pelaksanaan audit keuangan Tahun Buku 2010 oleh Tim Review Keuangan di Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 03 Februari 2011

Sesuai dengan hal tersebut di atas maka kami Tim Review Keuangan Desa Cipacing bermaksud mengkonfirmasikan kesesuaian dana yang telah diterima oleh KSM Sabilulungan pada BLM Tahap II (dua) untuk kegiatan Paving Blok dan Pengunci Bata Sebesar Rp. 13.966.000,- (Tiga Belas Juta Sembilan Ratus Enam Puluh Enam Ribu Rupiah), tanpa ada pemotongan dana dari pihak LKM Silih Asih.
Demikian konfirmasi ini kami buat, mohon di kaji dan periksa adanya.

                                                                                                   Tim Review Keuangan
                                                                                                   Desa Cipacing
                                                                                                    Ketua



                                                                                                              Sukarna S.Pd

PERNYATAAN KSM

Hari ini …………………. Tanggal ……………………. 2011, yang bertanda tangan di bawah ini Ketua KSM Sabilulungan dengan ini menyatakan bahwa dana tersebut diatas sesuai/tidak sesuai *) dengan jumlah dana yang kami terima.

                                                                                                                 KSM Sabilulungan
                                                                                                                  Ketua


                                                                                                                   Yuyup Suryamat. E
Keterangan :
*) Coret yang tidak perlu








TIM INTI REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING KECAMATAN JATINANGOR
KABUPATEN SUMEDANG
Nomor          :                                                                  Jatinangor,           Februari 2011
Sifat              :  Biasa                                                        Kepada
Lampiran      :  1 Lembar                                                 Yth.  Ketua KSM Sauyunan
Perihal           :  Konfirmasi Penerimaan                                   RW. 07 Desa. Cipacing
                         Dana PNPM BLM II                               di
                                                                                                 Tempat

Dengan hormat,
Sehubungan dengan adanya pelaksanaan audit keuangan Tahun Buku 2010 oleh Tim Review Keuangan di Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 03 Februari 2011

Sesuai dengan hal tersebut di atas maka kami Tim Review Keuangan Desa Cipacing bermaksud mengkonfirmasikan kesesuaian dana yang telah diterima oleh KSM Sauyunan pada BLM Tahap II (dua) untuk kegiatan Paving Blok dan Pengunci Bata Sebesar Rp. 13.965.000,- (Tiga Belas Juta Sembilan Ratus Enam Puluh Lima Ribu Rupiah), tanpa ada pemotongan dana dari pihak LKM Silih Asih.
Demikian konfirmasi ini kami buat, mohon di kaji dan periksa adanya.

                                                                                                   Tim Review Keuangan
                                                                                                   Desa Cipacing
                                                                                                    Ketua



                                                                                                              Sukarna S.Pd

PERNYATAAN KSM

Hari ini …………………. Tanggal ……………………. 2011, yang bertanda tangan di bawah ini Ketua KSM Sauyunan dengan ini menyatakan bahwa dana tersebut diatas sesuai/tidak sesuai *) dengan jumlah dana yang kami terima.

                                                                                                                 KSM Sauyunan
                                                                                                                 Ketua


                                                                                                                              Rohman
Keterangan :
*) Coret yang tidak perlu








TIM INTI REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING KECAMATAN JATINANGOR
KABUPATEN SUMEDANG
Nomor          :                                                                  Jatinangor,           Februari 2011
Sifat              :  Biasa                                                        Kepada
Lampiran      :  1 Lembar                                                 Yth.  Ketua KSM Karang Tanjung
Perihal           :  Konfirmasi Penerimaan                                   RW. 08 Desa. Cipacing
                         Dana PNPM BLM II                               di
                                                                                                 Tempat

Dengan hormat,
Sehubungan dengan adanya pelaksanaan audit keuangan Tahun Buku 2010 oleh Tim Review Keuangan di Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 03 Februari 2011

Sesuai dengan hal tersebut di atas maka kami Tim Review Keuangan Desa Cipacing bermaksud mengkonfirmasikan kesesuaian dana yang telah diterima oleh KSM Karang Tanjung pada BLM Tahap II (dua) untuk kegiatan Paving Blok dan Pengunci Bata Sebesar Rp. 15.816.000,- (Lima Belas Juta Delapan Ratus Enam Belas Ribu Rupiah), tanpa ada pemotongan dana dari pihak LKM Silih Asih.
Demikian konfirmasi ini kami buat, mohon di kaji dan periksa adanya.

                                                                                                   Tim Review Keuangan
                                                                                                   Desa Cipacing
                                                                                                    Ketua



                                                                                                              Sukarna S.Pd

PERNYATAAN KSM

Hari ini …………………. Tanggal ……………………. 2011, yang bertanda tangan di bawah ini Ketua KSM Karang Tanjung dengan ini menyatakan bahwa dana tersebut diatas sesuai/tidak sesuai *) dengan jumlah dana yang kami terima.

                                                                                                                 KSM Karang Tanjung
                                                                                                                 Ketua


                                                                                                                          Ade Suryana
Keterangan :
*) Coret yang tidak perlu








TIM INTI REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING KECAMATAN JATINANGOR
KABUPATEN SUMEDANG
Nomor          :                                                                  Jatinangor,           Februari 2011
Sifat              :  Biasa                                                        Kepada
Lampiran      :  1 Lembar                                                 Yth.  Ketua KSM Kampung Baru
Perihal           :  Konfirmasi Penerimaan                                   RW. 18 Desa. Cipacing
                         Dana PNPM BLM II                               di
                                                                                                 Tempat

Dengan hormat,
Sehubungan dengan adanya pelaksanaan audit keuangan Tahun Buku 2010 oleh Tim Review Keuangan di Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dilaksanakan pada tanggal 03 Februari 2011

Sesuai dengan hal tersebut di atas maka kami Tim Review Keuangan Desa Cipacing bermaksud mengkonfirmasikan kesesuaian dana yang telah diterima oleh KSM Kampung Baru pada BLM Tahap II (dua) untuk kegiatan Paving Blok dan Pengunci Bata Sebesar Rp. 22.012.000,- (Dua Puluh Dua Juta Dua Belas Ribu Rupiah), tanpa ada pemotongan dana dari pihak LKM Silih Asih.
Demikian konfirmasi ini kami buat, mohon di kaji dan periksa adanya.

                                                                                                   Tim Review Keuangan
                                                                                                   Desa Cipacing
                                                                                                    Ketua



                                                                                                              Sukarna S.Pd

PERNYATAAN KSM

Hari ini …………………. Tanggal ……………………. 2011, yang bertanda tangan di bawah ini Ketua KSM Kampung Baru dengan ini menyatakan bahwa dana tersebut diatas sesuai/tidak sesuai *) dengan jumlah dana yang kami terima.

                                                                                                                 KSM Kampung Baru
                                                                                                                   Ketua


                                                                                                                         Entis Sutisna
Keterangan :
*) Coret yang tidak perlu





Alamat Sekretariat : Jl. Lurah Abdul Hamid No. 54 Desa Cipacing Kecamatan Jatinangor  Kabupaten Sumedang.  Tlp. 082115571303

Nomor
Sifat
Lampiran
Perihal :
: Biasa
: 1 (satu) berkas
: Laporan Hasil Review Keungan
  Tahun 2011 Cipacing,                         2012
Kepada Yth. Fasilitator Tim I
Kabupaten Sumedang
Di
Sumedang

                                                                                       
Dengan hormat,
Sehubungan telah dilaksanakannya beberapa tahap Review Keuangan Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih yang dimulai tanggal 16 September 2011 sampai dengan 13 Oktober 2011, maka kami laporkan kepada Fasilitator Tim 1 Kabupaten Sumedang    sebagai salah satu persyaratan Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat-Mandiri Perkotaan (PNPM-MP).
Bersama dengan ini kami lampirkan hasil dari Kegiatan Review Keuangan Lembaga Keswadayaan Masyarakat (LKM) Silih Asih.
Demikian laporan ini kami buat sebagai bahan kajian Fasilitator Tim 1 Kabupaten Sumedang Korkot Kabupaten Sumedang.  Atas perhatiannya kami ucapkan terima kasih.
                   
                   Mengetahui                                                                         LKM Desa Cipacing
                  Koordinator                                                                               Sekretariat


           Wawan Hermawan                      Wartini

Tembusan :
1. Yth. Koordinator Kabupaten                                  
2. Yth. Koordinator FK-LKM Kecamatan Jatinangor
3. Yth. Kepala Desa Cipacing
4. Arsip













Alamat Sekretariat : Jl. Lurah Abdul Hamid No. 54 Desa Cipacing Kecamatan Jatinangor  Kabupaten Sumedang.  Tlp. 082115571303




REKOMENDASI HASIL TEMUAN REVIEW KEUANGAN
DESA CIPACING
Nomor : 01/TRK-DS/II/2011
                   
Pada hari Kamis tanggal 28 Februari Tahun 2011 yang bertanda tangan d bawah ini adalah :
Nama : Sukarna
Jabatan : Ketua Tim Review Keuangan
Alamat : Dusun Cikopo RT 02 RW 03 Desa Cipacing Kecamatan Jatinangor Kab.     Sumedang
“Bertindak atas nama dan penanggung jawab Tim Inti Review Keuangan Desa Cipacing yang bertanggung jawab penuh terhadap pengawasan, supervisi dan evaluasi Laporan Keuangan Sekretariat dan UPK LKM SILIH ASIH”
Sesuai hasil kajian pelaksanaan Review Keuangan yang telah dilaksanakan oleh Tim Inti Review Keuangan Desa Cipacing pada tanggal 25 - 28 September 2011 terhadap laporan keuangan Sekretarait LKM “Silih Asih”, maka kami merekomendasikan hasil temuan Tim Inti Review Keuangan Sebagai Berikut :
1. Pada umumnya Tim Inti Review Keuangan tidak menemukan kekeliruan dalam Laporan Pembukuan Sekretariat LKM “Silih Asih”. Namun ada beberapa hal yang harus d perbaiki dan segera ditindak lanjuti dalam pemahaman
2. Adapun temuan yang harus segera ditindak lanjuti adalah sebagai berikut :
a. Kekosongan dalam penandatanganan di Bukti Kas Masuk hendaknya lebih ditertibkan lagi, sehingga Bukti Kas Masuk dan Bukti Kas Keluar tertandatangani oleh LKM, Penyetor/Penerima dan Sekretariat dengan tertib.
b. Ketelitian dalam penjumlahan saldo pada buku-buku sebaiknya lebih diperhatikan
c. Jika tidak memungkinkan untuk membuat sistem kontrak kerja sekretariat dan Unit Pengelola bisa digantikan dengan adanya kesepakatan tertulis pra kerja bermaterai mengenai jumlah insentif, tugas serta fungsi Sekretariat dan Unit Pengelola yang di tanda tangani oleh seluruh anggota LKM dan pihak yang bersangkutan.
Demikian rekomendasi ini di buat dengan sebenar-benarnya sesuai hasil kajian dan verifikasi Tim Review Keuangan Cipacing dan dapat dipergunakan sebagai bahan pertimbangan bagi yang berkepentingan.
Cipacing, 28 September 2011
Tim Inti Review Keuangan
           Desa Cipacing
               Ketua



           Sukarna S.Pd



DAFTAR ISI

LEMBAR PENGESAHAN …………………………………………………………….. i
KATA PENGANTAR             …………………………………………………………...... ii
DAFTAR ISI …………………………………………………………….. iii
BAB I PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang             …………………………………………………………….. 1
1.2. Maksud dan Tujuan …………………………………………………………….. 2
1.3. Tahap-tahap Review Keuangan    ….……………………………………………….. 3
1.4. Uraian Pelaksanaan Kegiatan Review Keuangan         …………………………….. 4

BAB II LAPORAN KEUANGAN TAHUN BUKU 2011
2.1. Jenis Laporan Keuangan …………………………………………………….. 7
2.2. Alur Keuangan               …………………………………………………………….. 8
2.3. Laporan Pemasukan dan Pengeluaran Tahun Buku 2011            …………………….. 10
2.4. Laporan Laba Rugi UPK     ………………………………………………….. 13
2.5. Neraca UPK   …………………………………………………………………….. 16
2.6. Laporan Kolektibilitas                 …………………………………………………….. 18
2.7. Laporan Tingkat Pengembalian dan Tingkat Tunggakan            …………………….. 20

BAB III PENUTUP
3.1. Kesimpulan-kesimpulan              …………………………………………………….. 22

REKOMENDASI AUDITOR INDEPENDENT
REKOMENDASI TIM REVIEW KEUANGAN
LAMPIRAN-LAMPIRAN






































BAB III
LAPORAN PERTANGGUNG JAWABAN LKM

A.       Laporan Bantuan Langsung Masyarakat (BLM) LKM Silih Asih
I.    
a.       Panitia Kemitraan (Pakem) Fisik.
Nama Pakem             : Sentono Jaya
Nama BKM               : Maju Makmur
Kegiatan                    : Perkerasan jalan dengan CorBlock/Rabat Beton
Lokasi                        : Dusun Gunungkelir
Realisasi                     : 50 %
Volume                      :         M².
Sumber Pendanaan    :
1.      Dana Paket (50%)                               = Rp. 30.000.000,-
2.      Dana Dinas/APBD (25%)                   = Rp. 15.000.000,-
3.      Swadaya Masyarakat  (25%)              = Rp. 15.000,000,-
Jumlah                                               = Rp. 60.000.000,-


II.    PELAKSANAAN KEGIATAN DANA BLM PNPM-MP (Tahun 2008 s.d. 2011)
1). BLM PNPM-MP T.A. 2008
a.       Pelaksanaan Penggunaan Dana BLM Tahap I (30%).

No Nama KSM Jenis
Kegiatan Lokasi/
Volume Nilai Usulan Kegiatan BLM PNPM Swadaya
1 Pakarti Pinjaman Bergulir (Ek) Desa Pleret 13 orang 15.000.000 11.550.000 3.450.000
2 Tunas Melati Pengembangan Posyandu Desa Pleret
150 Orang 7.275.000 5.775.000 1.500.000
3 Rukun Makmur Corblock Jalan Kanggotan
200m x 2m 23.297.000 12.250.000 11.047.000
4 Sido Kabul Bangket/Talud Kauman
63 M³ 15.675.000 9.675.000 6.000.000
5 Guyub Rukun Drainase Trayeman
110 M² 16.828.000 12.000.000 4.828.000
6 Karya Sembada Corblock Gunungkelir
175 m 10.742.000 6.500.000 4.242.000
7 BKM BOP Desa Pleret 2.250.000 2.250.000 0
TOTAL PENDANAAN 91.067.000 60.000.000 31.067.000



b.      Pelaksanaan Penggunaan Dana BLM Tahap II (50%).

No Nama KSM Jenis
Kegiatan Lokasi/
Volume Nilai Usulan Kegiatan BLM PNPM Swadaya